São Paulo, SP – A IRB Brasil divulgou ontem (14) o balanço do segundo trimestre de 2023, com lucro líquido de R$ 20,1 milhões, revertendo o prejuízo líquido de R$ 373,3 milhões registrado no mesmo período do ano passado. Segundo a companhia, o lucro líquido foi impactado tanto pelo resultado de underwriting quanto pelo resultado financeiro, ambos positivos.
No acumulado do ano, o lucro líquido foi de R$ 28,7 milhões, acima do prejuízo líquido de R$ 292,9 milhões registrado no primeiro semestre de 2022. Os principais impactos foram decorrentes da melhora de performance em Rural, Patrimonial e Aviação.
A companhia apresentou resultado de underwriting positivo de R$ 35,4 milhões, comparado a um resultado negativo de R$ 661 milhões registrado no segundo trimestre de 2022.
O resultado financeiro e patrimonial foi de R$ 95,7 milhões, 8,3% menor que o resultado do segundo trimestre de 2022, impactado pela apreciação do real no segundo trimestre, o que afetou negativamente nossa carteira no exterior.
A queda do índice de sinistralidade, que, no segundo trimestre de 2023, ficou em 73,6%, registrando queda de 50,6 p.p. na comparação com o segundo trimestre de 2022. O índice do segundo trimestre se manteve 3,7 p.p. abaixo do índice registrado no primeiro trimestre de 2023. No acumulado de 2023, o índice foi de 75,6%.
O sinistro retido total diminuiu 54,8% para R$ 751,5 milhões. O índice de sinistralidade passou de 124,2% para 73,6%, uma queda de 50,6 p.p., já demonstrando os efeitos da limpeza de carteira. No trimestre, houve uma operação de LPT (Loss Portfolio Transfer) que tem efeito positivo de R$ 175 milhões no sinistro de Property doméstico.
A PSL reduziu 57,0% para R$ 827,1 milhões, em linha com a melhoria gradual da qualidade da carteira. O componente IBNR teve uma reversão de R$ 75,6 milhões comparado a uma reversão de R$ 261,6 milhões no segundo trimestre de 2022, principalmente em função de constituição de PSL, com a consequente reversão de IBNR.
O sinistro retido no exterior apresentou redução nominal de 43,9% em relação ao segundo trimestre de 2022, para R$ 340,3 milhões, um efeito da estratégia de limpeza da carteira. O índice de sinistralidade foi de 76,9% no segundo trimestre de 2023, comparado a 100,2% no segundo trimestre de 2022.
O índice de sinistralidade total neste período apresentou uma queda de 50,6 p.p. em relação ao segundo trimestre de 2022, ficando em 73,6%, comparado a 124,2% no ano anterior
No segundo trimestre de 2023, renovamos 80% dos contratos que desejávamos eter. A companhia mantém a meta de que negócios feitos no Brasil respondam por 80% do portfólio com reforço dos diferenciais competitivos , completando a carteira com 15% de prêmios emitidos na América Latina e 5% em outros mercados. Para isso, vislumbramos oportunidades em setores-chave do Brasil, como infraestrutura. No segundo trimestre de 2023, a participação local já respondia por 71% dos prêmios emitidos
O prêmio emitido no Brasil totalizou R$ 994,3 milhões no segundo trimestre de 2023, um decréscimo de 13,8% em relação ao mesmo período de 2022, em linha com a estratégia de
limpeza da carteira, com descontinuidade de alguns contratos.
O prêmio emitido no exterior totalizou R$ 400 milhões no segundo trimestre de 2023, o que representou uma queda de 24,7% em relação ao segundo trimestre de 2022. Esta redução está em linha com a estratégia de limpeza de carteira amplamente divulgada pela companhia e redução da exposição internacional. No primeiro semestre de 2023, o volume total de prêmio emitido recuou 19,3% em relação ao primeiro semestre de 2023, totalizando R$ 2,978 bilhões.
A despesa total com retrocessão no segundo trimestre de 2023 apresentou uma redução de 13% na comparação com o segundo trimestre de 2022, passando de R$ 414,4 milhões para R$ 360,5 milhões. O índice de retrocessão saiu de 24,6% para 25,9%, um aumento de 1,3 p.p. Neste trimestre, ocorreu uma operação denominada Loss Portfolio Transfer (LPT), na linha de Property doméstico, que, apesar de ter um efeito positivo nos índices regulatórios e na sinistralidade, agravou a linha de prêmio retrocedido em R$ 189,2 milhões. Expurgandose o efeito do LPT, o custo de retrocessão cairia 58,7% e o índice de retrocessão no segundo trimestre de 2023 seria de 12,3%, comparado com 24,6% no segundo trimestre de 2022.
O total do prêmio retido foi de R$ 1,033 bilhão no segundo trimestre de 2023, com diminuição de 18,6% em relação ao segundo trimestre de 2022, em linha com o menor volume de prêmio emitido. A constituição da provisão técnica foi de R$ 12,8 milhões, comparada a uma reversão de R$ 69,5 milhões.
No primeiro semestre de 2023, as provisões técnicas ficaram em R$ 54,5 milhões, menor que R$ 177,4 milhões registrada no primeiro semestre de 2022, que foi influenciada pela carteira de Rural.
A companhia apresentou, na data-base de 30 de junho de 2023, suficiência do patrimônio líquido ajustado em relação ao capital mínimo requerido no montante de R$ 322,8
milhões. Assim, o patrimônio líquido ajustado correspondia a 122% do capital mínimo requerido na data. Em 30 de junho de 2023, a solvência total se apresenta em 288%, patamar compatível com o de grandes players internacionais.
O indicador de cobertura de provisões técnicas apresentou suficiência de R$ 519,2 milhões, em comparação ao saldo negativo de R$ 729,7 milhões em 30 de junho de 2022,
quando ocorreu o desenquadramento regulatório.
